预算预测与财务分析——财务分析-安越咨询

▌课程背景

在快速转型的时代里，管理层迫切需要财务转型，从传统的财务会计转为管理会计，具备业务伙伴与业财融合意识，为管理层提供更多的支持。预算管理是管理会计的最核心组成部分，是管理会计的灵魂与统领。如何让预算目标成为现实？财务分析与滚动预测是必不可少的支持手段。财务分析是对企业现在或过去的财务状况及经营成果进行评估，发现到存在的问题，并从业务与财务的角度提出改良的建议，从而对未来的经营产生影响。本次课程的财务分析，主要集中在销售差异分析、利润差异分析模型、企业盈利能力分析（总体，产品与客户）、营运资金分析与财务报表分析，这些都是财务分析的实战内容，以帮助实现预算目标。

▌课程收益

了解财务分析的定义与利益相关者，角度与方法

掌握销售差异分析思路与实用模型，将差异因素分为数量，价格与组合

分享实战的利润差异因素分析，瀑布图的制作，毛利润率差异分析思路

透视企业盈利能力分析，从总体、产品与客户三个角度分析

以及，分享营运资金分析与财务报表分析的模型

▌课程对象

FP&A、FP&A经理或总监

负责/参与预算编制的财务与非财人员

财务经理，财务总监

企业高管，各业务单元或各部门负责人